Comptes de profits et pertes des établissements de crédit au 30 juin 2022
Communiqué de presse 22/22
Le résultat avant provisions et impôts du secteur bancaire luxembourgeois1 s’élève à 3.042,4 millions d’EUR pour le premier semestre de l’année 2022, soit une augmentation de 9,8% par rapport à la même période de l’année précédente. Toutefois, compte tenu de dotations aux provisions occasionnées par les développements liés à la guerre en Ukraine, le résultat net accuse une baisse substantielle de 27,8% en comparaison annuelle.
Compte de profits et pertes au 30 juin 2022
| Postes en millions d’EUR | Janvier – Juin 2021 | Janvier – Juin 2022 | Variation % |
| Marge d’intérêts | 2.302,5 | 2.941,8 | 27,8% |
| Revenus nets de commissions | 2.830,3 | 3.029,2 | 7,0% |
| Autres revenus nets | 1.362,2 | 1.145,7 | -15,9% |
| Produit net bancaire | 6.494,9 | 7.116,7 | 9,6% |
| Frais de personnel | 1.506,2 | 1.610,7 | 6,9% |
| Autres frais généraux | 2.216,7 | 2.463,6 | 11,1% |
| Frais généraux | 3.722,9 | 4.074,3 | 9,4% |
| Résultat avant provisions et impôts | 2.772,0 | 3.042,4 | 9,8% |
| Résultat net | 2.254,0 | 1.627,3 | -27,8% |
Sur le premier semestre 2022, la marge d’intérêts a connu une hausse de 27,8% en comparaison avec la même période de l’année 2021. L’augmentation de ce poste a été partagée par 71% des banques luxembourgeoises. Elle s’explique par la croissance de l’activité des banques luxembourgeoises telle que mesurée par la hausse annuelle de 7% des bilans et par la hausse de taux d’intérêt notamment en USD.
Les revenus nets de commissions ont enregistré une hausse de 7% tandis que les autres revenus nets, comprenant des éléments volatiles et non récurrents, ont diminué de 15,9%.
Les frais généraux (+9,4%) restent orientés à la hausse pour 79% des banques. Cette augmentation est surtout due à la forte hausse continue des autres frais généraux (+11,1%) qui englobent les dépenses d’investissement, en particulier dans le domaine des technologies de l’information.
Les développements susmentionnés conduisent à un rapport charges sur revenus qui s’établit à 57% en moyenne. Cette moyenne cache d’importantes disparités entre les banques. Ainsi, au 30 juin 2022, 28 banques sur 121 présentent un rapport charges sur revenus supérieur à 100%.
1 Les données du secteur bancaire luxembourgeois ont pour périmètre les banques actives à la période de référence, à l’exclusion de leurs succursales étrangères et de leurs filiales.