Comptes de profits et pertes des établissements de crédit au 31 mars 2024

Le résultat avant provisions et impôts du secteur bancaire luxembourgeois¹ s’élève à 2.431,9 millions d’EUR pour le premier trimestre de l’année 2024, ce qui représente une augmentation de 19,9% par rapport à la même période de l’année précédente.

Au cours du premier trimestre de l’année 2024, la marge d’intérêts a connu une hausse de 18,6% en comparaison avec la même période de l’année 2023. Deux tiers des banques ont vu leur marge d’intérêts progresser au cours de cette période.

Les revenus nets de commissions ont enregistré une augmentation de 4,8% en comparaison annuelle. Cette hausse concerne 59% des banques et tout particulièrement celles qui prestent des services en relation avec la gestion de fortune pour des clients privés et institutionnels. La hausse est essentiellement due à une augmentation de 4,5% de la valeur moyenne des actifs gérés par les fonds d’investissement au premier trimestre 2024 par rapport au premier trimestre 2023.

Les autres revenus nets, comprenant des éléments divers très volatils par nature et généralement non récurrents, ont diminué de 52,4%.

Les frais généraux ont connu une baisse de 5,2% en comparaison avec la même période de l’année 2023. La diminution s’explique principalement par les contributions des banques luxembourgeoises au Fonds de résolution unique. Celui-ci ayant atteint son niveau cible minimal de 1% des dépôts garantis de l’ensemble des établissements de crédit de l’Union bancaire en 2023, aucune nouvelle contribution n’est demandée en 2024. Quant aux frais de personnel, ces derniers ont augmenté de 5% sous l’effet de 3 tranches d’indexation salariale intervenues au cours de l’année 2023.

Les développements susmentionnés conduisent à un rapport charges sur revenus qui s’établit à 46% contre 52% au premier trimestre 2023. Au 31 mars 2024, parmi les 117 banques présentes au Luxembourg, 10 reportent un résultat net déficitaire.