Comptes de profits et pertes des établissements de crédit au 30 juin 2024

Le résultat avant provisions et impôts du secteur bancaire luxembourgeois¹ s’élève à 5.352,9 millions d’EUR pour le premier semestre de l’année 2024, ce qui représente une augmentation de 22,6% par rapport à la même période de l’année précédente.

Au cours du premier semestre de l’année 2024, la marge d’intérêts a connu une hausse de 9,9% en comparaison annuelle. Cette hausse s’explique par le niveau plus élevé des taux d’intérêt au premier semestre de 2024 par rapport au premier semestre de 2023. La marge d’intérêts a progressé pour 67% des banques.

Les revenus nets de commissions ont enregistré une augmentation de 9,5% en comparaison annuelle. Cette hausse concerne 71% des banques et tout particulièrement celles qui prestent des services en relation avec la gestion de fortune pour des clients privés et institutionnels, dont les fonds d’investissements. Pour ces dernières, la valeur moyenne des actifs en dépôt, qui représente l’assiette de calcul des commissions, a augmenté de 5,4% au premier semestre 2024 par rapport au premier semestre 2023.

Les autres revenus nets, comprenant des éléments divers, très volatils par nature et généralement non récurrents, ont diminué de 9%.

Les frais généraux ont connu une baisse de 7,2% en comparaison avec la même période de l’année précédente. La diminution s’explique principalement par les contributions des banques luxembourgeoises au Fonds de résolution unique. Ce dernier ayant atteint son niveau cible minimal de 1% des dépôts garantis de l’ensemble des établissements de crédit de l’Union bancaire en 2023, aucune nouvelle contribution n’est demandée en 2024.

Les développements susmentionnés conduisent à un rapport charges sur revenus qui s’établit à 42% contre 49% au premier semestre 2023. Au 30 juin 2024, parmi les 116 banques présentes au Luxembourg, 15 reportent un résultat négatif.